일본 국내에 거점을 가지는 외국 기업용 서비스의 내용(고문 계약)
일본내에 영구적 시설(PE)을 가지는 외국기업은 일본의 세법에 따라 법인세와 소비세의 신고의무가 있습니다. 당 사무소에서는, 일본 국내에서의 사업 활동에 관련하는 세무 신고를 전면적으로 서포트합니다. 법인세나 소비세에 관한 신고서의 작성으로부터 제출까지, 모두 대행합니다.
서비스의 주요 내용
기장대행
자사에서 기장을 실시하지 않는 경우에는, 기장 대행 서비스를 실시하고 있습니다.
법인세 신고서의 작성 및 전자 신고에 의한 제출
일본 국내에서의 사업 활동에 관련하는 기장 정보에 근거해, 신고서를 작성합니다.
소비세 신고서 작성 및 전자 신고에 의한 제출
일본 국내에서 물품을 판매하거나 서비스를 제공하는 경우에는 납세의무 면제 규정에 해당하지 않는 한 소비세 신고가 필요합니다.
조세조약 적용 조언
이중 과세를 피하기 위해 조세 조약을 적용하는 데 도움을 드리겠습니다.
세무조사 대응
일본의 세무서로부터 세무조사가 들어갔을 때, 적절한 대응을 서포트합니다.
법인 설립 후 세무 지원
신규로 일본에서 법인을 설립한 외국기업용으로 초기 세무절차 지원 및 조언을 제공합니다.
외국법인이 법인세 신고를 할 때의 주요 과제
복잡한 세제 및 규제
일본의 세제는 외국법인에게는 복잡하며, 특히 법인세의 신고에는 일본 국내의 법률이나 규제를 이해할 필요가 있습니다.
조세조약의 이해와 적용
일본은 많은 국가와 조세조약을 맺고 있으며, 이를 적용함으로써 이중과세의 회피가 가능한 경우가 있습니다.
법인세 신고의 기한 준수
법인세의 신고는, 일본의 회계 연도에 근거해 정해진 기한내에 실시할 필요가 있습니다. 기한이 지나면 연체세와 벌금이 발생할 수 있습니다. 당사는 고객이 기한을 지키고 정확한 신고를 할 수 있도록 지원합니다.
법인세 신고의 흐름
회계정보의 수집 및 기장
사업활동에 근거하여 청구서, 영수증 등의 회계자료를 기술, 수집한다. 가능한 한, 월차로, 기장 입력해, 사업 상황을 파악한다.
기말에 장부의 폐쇄와 결산 정리
기말에는 장부를 닫고 사업연도의 손익을 계산한다.
신고서의 작성·확인
법인세신고서 및 지방세신고서를 작성한다.
제출·납세
신고서를 제출하여 납부를 한다.
고문 계약 요금
월간 고문 계약 외에, 결산 시의 법인세 신고나 소비세 신고의 보수를 포함한 요금 설정을 아래에 나타냅니다. 결산 시의 신고는 통상의 월별 서포트와는 별도로 발생하는 업무 때문에, 추가의 보수가 필요합니다.
고문 계약 요금표 및 결산 신고 보수
| 서비스 내용 | 월별 고문 요금 | 결산시 신고요금 |
|---|---|---|
| 소규모 법인용 고문 계약 플랜 | 55,000엔～/월 | 220,000엔～ |
| 중규모 법인용 고문 계약 플랜 | 110,000엔～/월 | 330,000엔～ |
소규모 법인용 플랜이란, 연간 매출 50,000,000엔 이하의 외국법인용의 플랜입니다. 월차의 세무 서포트에 더해, 결산시의 법인세·소비세의 신고서의 작성, 제출이 포함됩니다.
중규모 법인용 플랜이란 연간 매출 100,000,000엔 이하의 외국법인용 플랜입니다. 월차 결산의 리뷰나 수출입 거래의 어드바이스에 더해, 결산시의 법인세·소비세의 신고서의 작성, 제출이 포함됩니다.
요금표는 어디까지나 기준입니다. 견적서에서 제시하겠습니다. 요금표에 없는 서비스에 대해서도, 별도, 견적서로 제시하겠습니다.
고문 계약 플랜을 희망하시는 경우는, 아래의 연락 폼에서, 연락해 주세요. 폐사무소에서, 와서, 연락 드립니다. 문의만으로는 요금은 발생하지 않으므로 안심하십시오.
고문 계약 플랜에 포함된 서비스
월별 세무상담: 고객의 세무상담을 신속하게 대응하여 월별로 발생하는 세무문제를 해결.
법인세·소비세 신고의 월차 서포트: 연차 신고를 위한 장부 확인, 신고서 작성 준비.
결산시의 법인세·소비세 신고: 연차 결산에 근거한 신고서 작성과 세무서에의 제출 업무.
월별 결산 리포트의 작성·리뷰: 재무 상황을 정확하게 파악해, 사업 계획에 반영할 수 있도록 서포트.
세무서와의 교환 대리: 고객을 대신하여 세무서와의 커뮤니케이션을 담당.
조세조약에 관한 조언: 외국법인에 적용되는 조세조약에 관한 조언.
결산 시 신고서비스
법인세 신고: 법인세의 확정 신고에 필요한 모든 서류의 작성·제출을 서포트.
소비세 신고: 연간 거래에 따라 소비세 신고서를 작성하고 정확하게 제출합니다. 수출거래가 있는 경우에는 환급신청도 대응.
재무제표 작성 지원: 결산 시 필요한 재무제표를 작성하고 신고서와 함께 제출.
옵션 서비스
| 서비스 내용 | 수수료 | 설명 |
|---|---|---|
| 세무조사 대응 지원 | 1일 55,000엔(조사일), 서류의 작성 등, 필요한 경우에는, 별도. | 세무조사가 발생했을 경우, 사전 준비로부터 대응, 조사 후의 팔로우 업까지를 서포트. |
| 소비세 환급 신고 지원 | 33,000엔～/월 | 대규모 수출거래 및 수입상품에 대한 다액의 구매세액 공제가 있는 경우. 환급 신고를 지원. |
고문 계약의 이점
지속적인 지원: 매월 세금 문제를 해결하고 고객의 세무 위험을 줄입니다.
비용 효율성: 고문 계약을 통해 세금 지원 총 비용을 최적화합니다.
신뢰 지원 : 세무서와의 상호 작용과 갑작스러운 세무 문제에 신속하게 대응하고 고객의 안심을 제공합니다.
월별 고문 계약을 통해 고객은 일상 세무 부담을 줄이고 비즈니스에 집중할 수 있습니다.
문의
일본에서의 법인세 신고에 관한 상담은, 당 사무소에 맡겨 주세요. 경험이 풍부한 세무사가 외국 법인의 세무 신고를 원활하게 진행하고 세무 위험을 최소화하는 지원을 제공합니다. 부담없이 문의하십시오.
사무소 안내
| 사무실 이름 | 가쿠 코지 일본 세무사 사무소 |
| 대표자 | Koji Kaku Japan Certified Tax Accountant |
| 주소 | 〒101-0062 도쿄도 지요다구 간다 스루가다이 2-1-19 알베르고 오차노미즈 421호 |
| 전화 | ＋81-3-5577-3874 |
| 휴대폰 | ＋81-90-4389-6703 |
| 메일 | info@kakutax.com |
FAQ
- 결산 시 법인세 신고에 필요한 서류는 무엇입니까?
결산서, 손익계산서, 대차대조표 등이 필요합니다. 또한 수익·비용에 관한 상세한 기록도 신고서 작성에 필요합니다.
- 조세조약의 적용을 받으려면 어떻게 해야 합니까?
일본이 체결하고 있는 조세조약을 이용하려면 조세조약 적용 신고서를 제출해야 합니다. 조약의 적용에 따라 과세되는 세율이 줄어들 수 있습니다.
- 소비세의 과세 매출액이 얼마나 되면 신고가 필요합니까?
원칙적으로 기준기간(일반적으로 2기 전)의 과세 매출액이 1,000만엔을 넘는 경우, 소비세의 신고 의무가 발생합니다. 외국법인에서도 이 기준은 적용됩니다. 또, 적격발행청구사업자가 된 경우에는 그 시점부터 소비세의 납세의무자가 됩니다.